Александр Медведев. «ЗАЩИТА РЕШЕНИЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ от претензий налоговых органов»

Александр Медведев. «ЗАЩИТА РЕШЕНИЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ от претензий налоговых органов»

Александр Медведев. «ЗАЩИТА РЕШЕНИЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ от претензий налоговых органов»
Ведущий: Александр Николаевич Медведев
Участвовать

Скачать программу
Дата мероприятия
22 июня 2023 года
Продолжительность
10:00-17:00
Местоположение
Отель "Акфес-Сейо"
Об авторе и ведущем
Александр Николаевич Медведев
  • Генеральный директор ЗАО «Аудит БТ» www.auditbt.ru
  • Признан лучшим преподавателем в области бухучета и налогового планирования в 2010 году.
  • Кандидат экономических наук, аудитор, консультант по налогам и сборам;
  • Научный редактор журнала «Бухгалтерский вестник»;
  • автор свыше пятидесяти книг и около пятисот журнальных публикаций по проблемам бухгалтерского учёта, налогообложения и хозяйственного права;
  • Провел десятки семинаров и рабочих совещаний по налоговой тематике более чем в 50 городах России.
  • Является членом Совета по развитию малого и среднего предпринимательства при Председателе Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации, членом Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России, членом Аудиторской Палаты России.

Автор 66 книг, вышедших в течение 20 лет в издательствах «Инфра-М», «Главбух», «Налоговый вестник», «МЦФЭР», «МФЦ», «Бухгалтерский учет», «Аудит БТ».

Компетенции: Финансы


Что вы узнаете

Перед ФНС стоит задача восполнить потери бюджета из-за падения доходов, в связи с чем все налоговые органы активизируют свою работу по мобилизации налогов в бюджет. При этом практически любые управленческие решения, в результате которых организации снижают свою налоговую нагрузку, налоговые органы «автоматически» считают схемой ухода от налогов!

Бизнесу нужно противостоять этому, однако всё не так просто: увлечение всевозможными налоговыми схемами заканчивается, как правило, доначислением налогов, которые пытаются взыскивать даже с директоров.

Введённая в 2017 году статья 54.1 НК РФ, которая задумывалась законодателями в качестве ограничителя для налоговых органов, превратилась в некую «дубину», в связи с чем на семинаре автор рассматривает как саму статью 54.1 НК РФ, так и её оценку судами.

В связи с тем, что Верховный суд РФ де-факто признал существование в России признаков «прецедентного права», для обоснования своей позиции всем налогоплательщикам обязательно следует использовать судебно-арбитражную практику, тенденции которой проанализированы автором на основе большого количества знаковых и прецедентных решений судов по налоговым спорам.

Огромный проработанный автором материал поможет слушателям в дальнейшей практической работе снизить налоговые риски. Весь материал будет передан участникам семинара для дальнейшей работы, что позволит с использованием этих материалов, самостоятельно, на всех этапах, противостоять попыткам проверяющих нанести вред вашему бизнесу.

Программа мероприятия
Часть 1
Что необходимо сделать ДО налоговой проверки?

1.      Основные принципы налоговой оптимизации.

2.      "Классические" способы налоговой оптимизации.

3.      Формула оценки налоговых рисков.

4.      Главные вопросы, ответы на которые необходимо иметь заранее - до налоговой проверки:

4.1.      В чём заключается деловая цель всех сделок и процедур?
4.2.      Чем подтверждается реальность хозяйственных операций?
4.3.      Существует ли взаимозависимость участников сделок и как она влияет на результаты этих сделок?
4.4.      Договорные цены соответствуют уровню рыночных цен?
4.5.      По каким критериям выбирается контрагент по сделке?

5.         Практические примеры обоснования деловой цели.

6.         Что надо учесть при заключении гражданско-правовых договоров?

7.         «Налоговые капканы» в гражданско-правовых сделках.

8.         Чего не должно быть в практике деятельности организации.

9.         Внимание: вас могут подслушивать!

10.     Как с помощью «налоговой оговорки» можно защититься от недобросовестных контрагентов?

11.     Какие схемы ищут налоговики: налоговые схемы в оценке судов - не следует повторять чужих ошибок! Анализ самых распространённых налоговых схем:

11.2.        Схемы ухода от страховых взносов и НДФЛ: самозанятые, перевод сотрудников в ИП на УСН, дарение, социальные выплаты, производственный кооператив.

11.3.        Схемы ухода от НДС и налога на прибыль: «дробление бизнеса» с целью сохранения УСН, использование ИП на УСН. 

11.4.        Схемы ухода от НДС: имитация деятельности, перенос бизнеса в другую организацию, манипулирование ценами, реализация по заниженным ценам с последующей продажей по реальным рыночным ценам, прикрытие собственной деятельности посреднической, внесение имущества в уставный капитал с целью прикрытия реализации имущества, формальное применение налоговых льгот, замена аванса займом, использование «однодневок».

11.5.        Схемы ухода от налога на прибыль: возложение на организацию расходов личного характера, дробление основных средств, нематериальные расходы, присоединение убыточной организации, прямые расходы оформляются в качестве косвенных расходов, искусственное создание убытков, вместо реконструкции – ремонт.  

Часть 2
Что необходимо делать В ХОДЕ И ПОСЛЕ налоговой проверки?

1.         Ужесточение налогового администрирования.

2.         Статья 54.1 НК РФ и её влияние на налоговую практику.

3.         Как действовать вовремя и после выездной налоговой проверки?

4.         Допрос свидетеля – основной инструмент налогового контроля.

5.         Учитывают ли арбитражные суды судебные «прецеденты»?

6.         Налоговые лайфхаки (на примерах из арбитражной практики):

  • у налогоплательщиков;

  • у налоговых органов.

7.         Тактика и стратегия защиты.

Все возражения с аргументацией, доводимые до налоговых органов, фактически являются уже практически текстом заявления в суд о признании незаконным принятого решения. Имея в виду, что суд – это всегда состязательность сторон, налогоплательщикам необходимо выстраивать стратегию и тактику своей активной защиты, раскрывая следующие аспекты:

  •  объяснение специфики деятельности налогоплательщика;

  • объяснение масштабов деятельности налогоплательщика;

  • политические аргументы (при наличии);

  • экономические аргументы;

  • правовые аргументы;

  • анализ фактических обстоятельств;

  • «прецеденты» из судебной практики;

  • контраргументы в ответ на позицию налоговых органов (детальный анализ не только текста акта и решения, но всех последующих отзывов налогового органа, контррасчёт налоговых обязательств);

  • ·каждая судебная инстанция (первая, апелляционная, кассационная) – как первый и последний, решающий бой, – ни на одной стадии нельзя расслабляться;

  • только активная позиция налогоплательщика по отстаиванию своих интересов может привести к победе.    

8.         Доказательства в налоговых спорах.

9.         Существует ли логика в налоговом споре?

Отзывы
Стоимость

Стоимость на 1 участника

При оплате до:

1 участник

2-4 участника

5 и более участников

До 22 февраля

16200 рублей

15100 рублей

14000 рублей

До 22 апреля

18300 рублей

17200 рублей

16100 рублей

После 22 апреля

19600 рублей

18300 рублей

17200 рублей

Контакты организаторов
Самсоненко Инна
+7 (423) 2 300-490 +7 (423) 2 300-445 inna@kforum.ru
Кривошеева Светлана
+7 (423) 2 300-490 +7 (423) 2 300-445 svetlana@kforum.ru